原創 邢玉平 關務知(zhi)情合規(gui) 2022-09-14 16:45 發表(biao)于江蘇
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（7）
AEO認證中的安全準入控制如何做？
2021年11月1日，新發布的《海關認證企業標準》，其中一個較大的變化點，即刪除了原來的“質量管理”條款，而增加了“準入控制”條款，一時間，較多原AEO認證企業和準備申請AEO認證的企業，都對該條款的變動產生不解及疑惑。
※ 海關這次變更為何刪除了“質量管理”？為何新增了“準入控制”？
※ 刪除質量管理與新的準入控制是否是換個名稱，實質要求未變？
※ 刪除質量管理條款是否意味著對于質量管理不再做任何要求？
※ 新增的“安全準入控制”是否僅針對進口貨物的準入控制？
※ 新增的“安全準入控制”主要是指“進出口貿易管制”嗎？
※ 安全準入控制是否指涉及“進口許可證”等的管控要求？
※ 進口法檢貨物管理要求是否屬于“安全準入控制”的范疇？
※ 出口貨物是否涉及到安全準入控制要求？
※ 準入控制的管控制度怎么做、記錄怎么做？
※ 企業進出口產品未涉及到管控范圍的,是否可以視為“不適用”？
※ 報關企業涉及到安全準入控制，該如何理解和操作？
拋出這些問題，我們可以感受到“安全準入控制其實是一個很大的課題”，放在今天的AEO認證標準要求中，雖然僅是短短一句話，而真正要去理解、去做好，又是一項重要的“進出口合規管控話題”。
對(dui)此，我們還是從AEO的認證條款要求(qiu)、延伸到對(dui)進出口企(qi)業管控的實(shi)質要求(qiu)、以(yi)及(ji)企(qi)業內(nei)部合(he)規管控要求(qiu)，來加以(yi)闡述(shu)。
01
AEO認證中對于“準入控制”的認證要求
AEO認證標準中的第六條“準入控制”，其認證要求為“建立安全準入控制制度，及對進出口貨物涉及安全準入控制要求加以前置審核管理”。從條款的要求來看，僅有2個方面：①依據公司的實際進出口業務涉及管控情況，建立安全準入控制制度；②對于進出口貨物涉及到安全準入控制要求的，按照規范要求執行前置的判定、審批和管理。
條(tiao)(tiao)文中并未進(jin)行(xing)細(xi)化，尚未明(ming)確管控(kong)中除了涉及(ji)(ji)前置(zhi)判(pan)斷(duan)審核，對于(yu)在申報環(huan)(huan)節(jie)，以及(ji)(ji)申報入廠之后(hou)(hou)的(de)(de)后(hou)(hou)置(zhi)管理(li)，是否加以管控(kong)。故此(ci)，我(wo)們一分為(wei)二的(de)(de)來看，對于(yu)本(ben)條(tiao)(tiao)款的(de)(de)要求，我(wo)們需要在前置(zhi)環(huan)(huan)節(jie)以及(ji)(ji)報關申報前的(de)(de)涉證管控(kong)環(huan)(huan)節(jie)，需要列入本(ben)條(tiao)(tiao)管理(li)，至于(yu)后(hou)(hou)段(duan)管理(li)，應(ying)該作為(wei)“進(jin)出口活動”管理(li)中的(de)(de)一部分來明(ming)確。
02
明確“準入控制”的范圍問題
如本文引言中的疑問點所指，對于進出口業務中的哪些環節該納入“準入控制”管控范疇？為明確該問題，我們可以簡要從本質要求和實際管控角度來分析？
首先，準入控制作為國家對進出口貨物的安全管控要求，其本質上是為了保障國家在環境、安全、衛生等方面的安全控制，以及貿易管制的要求。因此，我們所涉及到的準入控制可以說集成了原先出入境檢驗檢疫的部分要求與海關的進出口管制要求。
其次，從實際進出口業務管控角度，我們可以包含如下部分：
1）涉及到進出口管制類的，包括：①進口貨物是否涉及到禁止進口目錄或管制目錄內的商品，而一般來說可以查看《禁止進口貨物目錄》、《舊機電產品禁止進口目錄》的商品，以及兩用物項進出口管制商品；②出口貨物是否涉及到《禁止出口貨物目錄》、“出口管理清單（如《核兩用品及相關技術出口管制清單》）”內的商品。
2）涉及到部分前置審批管理類的進出口商品，包括：進口強制認證產品、進口食品、藥品、進口舊機電商品等，該部分涉及到相應部門的前置審批，獲得批準后才可以進口。
3）涉及到部分許可證管理的，包括：上述部分前置審批的，也包括涉及機電產品進口許可證、重要工業品進口許可證、舊機電產品進口許可證、以及特定產品的進口配額許可證等。
4）涉及到部分特定檢驗檢疫要求的商品，包括：危險品、重點疫情區域進口動植物及其制品等，另對于進出口法定檢驗商品，也可納入到該管控中。
5）涉(she)及到(dao)知(zhi)識產權(quan)保護管(guan)理的(de)，包括：出口貨物涉(she)及品牌(pai)的(de)海關知(zhi)識產權(quan)備案管(guan)理等。
03
涉及“準入控制”范圍下進出口商品如何管控？
劃定了準入控制的范圍，而對于我們日常操作管控，最核心部分是如何具體管理，落到實處？對此，從進出口業務的實際管理規范角度出發，應依據本公司實際進出口商品的特性來明確措施。
就具體管控而言，應從作業程序規定、法規與作業培訓、記錄管理角度來實施。
其一、如何從“作業程序”上管控？
對此，企業應建立貼近企業實際管理的作業程序文件或者指導書之類，以明確各類涉及準入控制的具體操作措施，包括：作業程序要求、前置判斷方式、前置審批的方式、審批的時效、需要提供的文件、需要保留的記錄等。
其二、如何從“法規培訓”上管控？
準入控制的相關要求，本身就是涉及到各個類型業務點的法規知識要求，因此，充分的培訓，是有效預防企業物流部門作業疏忽、作業錯誤的重要措施。
其三、如何從“記錄”上管控？
依據作業程序操作后，應對各涉及到準入控制的申辦、審批等文件，完整保留；并記錄相應的“管控臺賬”，以便于后續內部的查證、以及海關AEO認證審核時的查證。
總體來說，準入控制條款雖然單列，但其本質要求應該貫穿在進出口活動相關作業流程中，各企業應該從公司的實際進出口商品特點出發，熟知各類法規要求，融入到具體的作業中，將其作為進出口合規的重要保障。
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